2014年4月，中國銀監(jiān)會(huì)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，核準(zhǔn)了工商銀行 、農(nóng)業(yè)銀行 、中國銀行 、建設(shè)銀行 、交通銀行 、招商銀行六家銀行實(shí)施資本管理高級(jí)方法。與此同時(shí)，有消息稱，浦發(fā)銀行 、光大銀行 、民生銀行 、華夏銀行等一批股份制銀行也均在進(jìn)行申請(qǐng)實(shí)施資本管理高級(jí)方法的相關(guān)準(zhǔn)備工作。

2014年4月，中國銀監(jiān)會(huì)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，核準(zhǔn)了工商銀行 、農(nóng)業(yè)銀行 、中國銀行 、建設(shè)銀行 、交通銀行 、招商銀行六家銀行實(shí)施資本管理高級(jí)方法。與此同時(shí)，有消息稱，浦發(fā)銀行 、光大銀行 、民生銀行 、華夏銀行等一批股份制銀行也均在進(jìn)行申請(qǐng)實(shí)施資本管理高級(jí)方法的相關(guān)準(zhǔn)備工作。

經(jīng)過一年多的實(shí)踐，上述六家銀行高級(jí)方法的實(shí)施效果如何？第二批商業(yè)銀行是否有望在今年內(nèi)獲批實(shí)施高級(jí)方法？

高級(jí)方法梯次推進(jìn)

據(jù)了解，資本管理高級(jí)方法包括信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法和操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法等，是商業(yè)銀行選擇使用內(nèi)部模型來計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管資本的方法。業(yè)內(nèi)專家表示，高級(jí)方法本質(zhì)是基于數(shù)據(jù)挖掘的精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理工具。

中國銀監(jiān)會(huì)副主席周慕冰表示，核準(zhǔn)六家銀行實(shí)施資本管理高級(jí)方法一年來，銀監(jiān)會(huì)通過現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管會(huì)談、座談走訪等多種方式督導(dǎo)商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量審慎性，推動(dòng)高級(jí)方法結(jié)果在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的應(yīng)用。

當(dāng)前，中國銀行業(yè)高級(jí)方法實(shí)施呈現(xiàn)出梯次推進(jìn)的良好局面，一方面已核準(zhǔn)高級(jí)方法的銀行正在有序申請(qǐng)擴(kuò)大高級(jí)方法覆蓋范圍、升級(jí)完善計(jì)量模型方法；另一方面部分股份制商業(yè)銀行，正在申請(qǐng)或擬于近期申請(qǐng)實(shí)施資本管理高級(jí)方法；此外，個(gè)別政策性金融機(jī)構(gòu)、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行等也在啟動(dòng)高級(jí)方法體系建設(shè)前期基礎(chǔ)工作。

據(jù)了解，六家銀行實(shí)施高級(jí)方法后，平均資本充足率較權(quán)重法上升0.65個(gè)百分點(diǎn)左右。整體上體現(xiàn)了高級(jí)方法比權(quán)重法風(fēng)險(xiǎn)敏感度更高、具有適度激勵(lì)作用的特點(diǎn)。

“工行實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)表明，實(shí)施資本管理高級(jí)方法，特別是實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，有助于銀行完善風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)，加快風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性與精細(xì)化轉(zhuǎn)型，促使銀行走資本節(jié)約型的發(fā)展之路。”工行行長易會(huì)滿表示。

建行自2009年開始啟動(dòng)內(nèi)部資本充足評(píng)估項(xiàng)目，2012年由董事會(huì)審議通過了《內(nèi)部資本充足評(píng)估管理辦法(試行)》等一系列規(guī)章制度，2013年開始以新資本管理辦法實(shí)施為契機(jī)，正式啟動(dòng)內(nèi)部資本充足評(píng)估程序及報(bào)告編制工作。

“近年來，建行通過對(duì)巴塞爾協(xié)議精神、國內(nèi)外監(jiān)管要求以及同業(yè)實(shí)踐的深入研究和不斷摸索，初步形成了一套既符合監(jiān)管要求又能滿足內(nèi)部管理實(shí)踐的內(nèi)部資本充足評(píng)估方法論，涵蓋了治理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃、壓力測(cè)試、應(yīng)急管理、監(jiān)測(cè)報(bào)告以及內(nèi)控評(píng)價(jià)等一系列管理環(huán)節(jié)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理體系進(jìn)一步得到完善。”建行行長張建國介紹說。

高級(jí)方法推廣順應(yīng)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)“用高級(jí)方法最大的好處就是節(jié)約資本，具體來說就是降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率和資本要求，未來銀行必須繼續(xù)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，增加貸款投放，資本充足率仍有壓力。同時(shí)銀行的盈利增長在下降，而在資本市場(chǎng)的融資能力也相對(duì)有限，因此實(shí)施高級(jí)方法有其必要性。”交通銀行金融研究中心高級(jí)研究員許文兵告訴記者。

他介紹說，目前許多股份制銀行已在高級(jí)方法方面做了大量工作，數(shù)據(jù)積累和各項(xiàng)準(zhǔn)備較為充分，若監(jiān)管部門核準(zhǔn)應(yīng)該可以很好實(shí)施高級(jí)方法。

業(yè)內(nèi)專家表示，高級(jí)方法作為一種基于數(shù)據(jù)挖掘的精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理工具，在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)的情況下，能夠幫助商業(yè)銀行更加準(zhǔn)確地選擇符合國家戰(zhàn)略發(fā)展和宏觀產(chǎn)業(yè)政策的優(yōu)質(zhì)客戶，更加前瞻性地識(shí)別并及時(shí)退出高風(fēng)險(xiǎn)客戶，更加高效地配置資本和信貸資源。因此，更多銀行實(shí)施資本管理高級(jí)方法，既有可行性，也有必要性。

新常態(tài)要求加快金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，做好對(duì)小微企業(yè)及新興產(chǎn)業(yè)的金融服務(wù)。業(yè)內(nèi)專家表示，通過使用資本計(jì)量高級(jí)方法，可以引導(dǎo)經(jīng)營部門將各項(xiàng)資源向低資本消耗和高綜合收益的業(yè)務(wù)進(jìn)行主動(dòng)配置，對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)較小、客戶分散的小微企業(yè)和零售客戶，評(píng)級(jí)較高的低風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)質(zhì)客戶，風(fēng)險(xiǎn)緩釋品質(zhì)量較高的業(yè)務(wù)給予更多的資源傾斜。可以說，高級(jí)方法的實(shí)施，為商業(yè)銀行更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供了契機(jī)。

高級(jí)方法的實(shí)施，也有利于“一帶一路 ”建設(shè)、人民幣國際化等國家重大戰(zhàn)略的落實(shí)。

“面對(duì)不可逆轉(zhuǎn)的國際化趨勢(shì)，大力推廣資本管理高級(jí)方法的應(yīng)用，具有十分重大的現(xiàn)實(shí)意義。”中行副行長張金良表示。

他介紹說，實(shí)施“一帶一路”戰(zhàn)略過程中，多個(gè)項(xiàng)目涉及國家廣、主體多、金額大、結(jié)構(gòu)復(fù)雜，對(duì)金融產(chǎn)品創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管理的跨市場(chǎng)、跨領(lǐng)域、跨專業(yè)等提出了很高要求。中行及時(shí)采用資本管理高級(jí)方法的實(shí)施成果，有效運(yùn)用主權(quán)客戶評(píng)級(jí)模型、國別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型、項(xiàng)目融資模型，科學(xué)識(shí)別和評(píng)估國別風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)及項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)，有效提供了諸如銀團(tuán)貸款、項(xiàng)目融資、并購貸款、投資銀行、融資保函、保理等多項(xiàng)服務(wù)。

推廣升級(jí)高級(jí)方法

周慕冰表示，當(dāng)前高級(jí)方法實(shí)施與新常態(tài)的要求還有改善的空間，商業(yè)銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)仍然面臨許多挑戰(zhàn)。

具體來看，新形勢(shì)下，銀行資本補(bǔ)充的壓力進(jìn)一步加大，對(duì)模型審慎性的挑戰(zhàn)進(jìn)一步增加，銀行數(shù)據(jù)采集、評(píng)級(jí)管理等基礎(chǔ)工作需要進(jìn)一步加強(qiáng)，監(jiān)管部門模型監(jiān)管的針對(duì)性和有效性也應(yīng)進(jìn)一步提升。

周慕冰表示，面對(duì)這些挑戰(zhàn)，已核準(zhǔn)實(shí)施和擬申請(qǐng)實(shí)施高級(jí)方法的銀行應(yīng)繼續(xù)加大人力資源、IT資源的配置和各方面的投入，管理好已核準(zhǔn)模型，持續(xù)保持資本計(jì)量的審慎性，切實(shí)發(fā)揮高級(jí)方法預(yù)測(cè)和量化風(fēng)險(xiǎn)的作用，引領(lǐng)新常態(tài)下商業(yè)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型。

易會(huì)滿表示，工行將進(jìn)一步加大數(shù)據(jù)積累與整合力度，針對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量下滑以及與經(jīng)濟(jì)周期有較強(qiáng)相關(guān)性的特點(diǎn)，做好經(jīng)濟(jì)下行期的損失數(shù)據(jù)積累。不但要積累內(nèi)部違約、損失、財(cái)務(wù)、客戶與交易信息，還要采集外部客戶行為與第三方數(shù)據(jù)，為升級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法做好準(zhǔn)備。

“在高級(jí)方法首批達(dá)標(biāo)的基礎(chǔ)上，招商銀行將推動(dòng)初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法向高級(jí)法升級(jí)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法覆蓋新品種和新業(yè)務(wù)，并向非銀行子公司擴(kuò)展，同時(shí)實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法向高級(jí)法的過渡，逐步實(shí)現(xiàn)第二支柱的監(jiān)管核準(zhǔn)。”招商銀行副行長王良表示。

同時(shí)，招商銀行還將持續(xù)擴(kuò)大高級(jí)方法的適用范圍和方法升級(jí)，逐步由境內(nèi)機(jī)構(gòu)向集團(tuán)、附屬機(jī)構(gòu)和境外機(jī)構(gòu)拓展，進(jìn)一步將計(jì)量結(jié)果應(yīng)用到業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中，為招商銀行綜合化經(jīng)營奠定風(fēng)險(xiǎn)量化管理基礎(chǔ)。

高級(jí)方法能夠幫助商業(yè)銀行更加準(zhǔn)確地選擇符合國家戰(zhàn)略發(fā)展和宏觀產(chǎn)業(yè)政策的優(yōu)質(zhì)客戶，更加前瞻性地識(shí)別并及時(shí)退出高風(fēng)險(xiǎn)客戶，更加高效地配置資本和信貸資源。