12月30日，中國保信相關(guān)人士向本報記者透露，截至目前，已有7家保險公司通過了中國信保對稅優(yōu)健康保險的系統(tǒng)驗收，平安人壽、中國人壽、中國人民健康保險、陽光人壽、泰康養(yǎng)老、建信人壽和太平洋人壽成為有資質(zhì)提供稅優(yōu)健康險解決方案的險企。

備受市場關(guān)注的個人稅優(yōu)健康險業(yè)務(wù)有了最新進展。

12月30日，中國保信相關(guān)人士向本報記者透露，截至目前，已有7家保險公司通過了中國信保對稅優(yōu)健康保險的系統(tǒng)驗收，平安人壽、中國人壽、中國人民健康保險、陽光人壽、泰康養(yǎng)老、建信人壽和太平洋人壽成為有資質(zhì)提供稅優(yōu)健康險解決方案的險企。

“目前這幾家險企的稅優(yōu)產(chǎn)品資格及具體的健康稅優(yōu)產(chǎn)品均待保監(jiān)會批復，個人稅優(yōu)健康險產(chǎn)品上市已進入倒計時，其將成為社保醫(yī)療外的有力補充，豐富民眾的健康保障水平。”中國保信相關(guān)人士表示。

記者從平安人壽了解到，其設(shè)計的產(chǎn)品會在行業(yè)標準條款的基礎(chǔ)上，進一步提升自身稅優(yōu)健康險產(chǎn)品優(yōu)勢，如提高報銷額度、增加費率優(yōu)惠力度以及提供一系列健康管理服務(wù)等。

七險企稅優(yōu)健康險產(chǎn)品待批復

“銷售相關(guān)稅優(yōu)保險產(chǎn)品的保險機構(gòu)需具備以下兩個條件，申請開展個人稅收優(yōu)惠型健康保險業(yè)務(wù)，獲保監(jiān)會批復并公示；獲保監(jiān)會批復資格后，上報稅優(yōu)健康險產(chǎn)品，獲保監(jiān)會批復，并獲保監(jiān)會審批同意。目前，上述首批7家保險公司均在就上述流程進行申報，尚未有保險公司獲批銷售資格和獲批產(chǎn)品。”12月31日，平安人壽一位參與個人稅優(yōu)健康險產(chǎn)品的負責人表示。

2015年8月，保監(jiān)會正式發(fā)布了《個人稅收優(yōu)惠型健康保險業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，對保險公司經(jīng)營稅優(yōu)健康險的資質(zhì)提出了多項要求，其中包括需滿足保險公司償付能力管理規(guī)定，上一年度末和最近季度末的償付能力充足率均不低于150%等。4個月后，《關(guān)于實施商業(yè)健康保險個人所得稅政策試點的通知》出臺，商業(yè)健康保險個人所得稅政策試點從2016年1月1日起在全國31個城市正式啟動。對試點地區(qū)個人購買符合規(guī)定的健康保險產(chǎn)品的支出，按照2400元/年的限額標準在個人所得稅前予以扣除。

“個人健康險稅優(yōu)險將具有不會拒保和產(chǎn)品準入門檻低等特點，其設(shè)計將遵循合理定價、保本微利的原則，成為社保醫(yī)療外的有力補充，具有積極的社會意義。”此前，平安人壽總經(jīng)理趙福俊接受本報專訪時稱。

雖然外界尚未看到各家保險公司的個人稅優(yōu)健康險產(chǎn)品具體形態(tài)，不過據(jù)趙福俊透露，平安人壽會走市場化的道路，其打造的產(chǎn)品主要以提高報銷額度、增加費率優(yōu)惠來打開市場。

事實上，記者也從相關(guān)渠道獲悉，在獲批的7家保險公司中，亦并非只有平安一家在積極備戰(zhàn)市場。就在12月29日，太平洋保險在上海召開了健康保險稅優(yōu)政策企事業(yè)單位解決方案發(fā)布會，有全國300余家大型企業(yè)參與。

占據(jù)市場方式各不同

“從平安和太保業(yè)已發(fā)布的消息來看，首批7家公司搶占個人稅優(yōu)健康險市場方式都會不同，平安人壽會以其龐大的銷售網(wǎng)絡(luò)，還有整個平安集團各家子公司的協(xié)同營銷，快速打開局面；而中國太保則率先與300多家大型企業(yè)結(jié)盟，走的是另外一條捷徑。”12月31日，上海財經(jīng)大學保險系精算博士王濤告訴記者。

在王濤看來，個人稅優(yōu)健康險最受關(guān)注的還是其稅收優(yōu)惠，也就說投保人愿意每個月從薪金中扣除200元來投保，那么這200元到底是由個人來承擔還是企業(yè)來額外承擔也暗藏玄機。

“如果個人投保，企業(yè)報銷，那肯定會有很多投保人參與；另外由企業(yè)統(tǒng)一投保，作為一項補充醫(yī)療保險福利，也會促進這項業(yè)務(wù)打開市場局面。我覺得個人投保的積極性還需要企業(yè)去刺激，單靠保險公司一頭熱不一定能達到預(yù)期的效果。”王濤受訪時坦言。

記者也從上海一家稅務(wù)師事務(wù)所合伙人陳俊處了解到，個人自行投保和由企業(yè)統(tǒng)一投保以及企業(yè)和個人各分擔一半所承擔的稅率以及能夠免稅的額度都不同。

“如果個人自行投保，相對應(yīng)納稅所得額會低一些，如果是由企業(yè)統(tǒng)一投保或兩者各承擔一半的保費，那么在應(yīng)納稅所得額上略高。但是第一種投保方式，是需要個人拿到保險公司的投保憑證之后去企業(yè)報銷，所以比較繁瑣。”陳俊稱。

而這也是最困擾保險公司的地方，一家已經(jīng)獲得經(jīng)營資格的壽險公司高層坦言，現(xiàn)在不是怕保險公司拿不出好的產(chǎn)品，而是個人有意愿投保，但是企業(yè)拖延報銷；或者企業(yè)準備全部投保，而有一部分人又不愿意投保。

“我們即將推出的產(chǎn)品以年繳方式投保，每月繳納200元無論對投保人還是保險公司都很繁瑣，但是有些個人還更愿意月繳方式，因為一個人發(fā)生疾病的時間是不確定的，他在某年投保了2400元保費享受稅收優(yōu)惠，他不是在年末生病，而是在剛投保完就生病，他會覺得不合算。余下幾個月的保費是白繳納的。所以具體每家公司的產(chǎn)品都會精算的很清楚，這些問題都會考慮到。”平安人壽精算部門相關(guān)人士也坦承。

這位人士表示，市場上的稅優(yōu)健康險產(chǎn)品如果1月份不推出，那就可能要等到春節(jié)后的2月末3月初。個人稅優(yōu)健康險的市場反響好壞，將直接決定個人稅延型養(yǎng)老險落地的速度，畢竟后者的產(chǎn)品設(shè)計以及稅收支付更為復雜。